強制升級！為強化國銀及早找出自身缺失的能力，金管會要求9家資產已逾2兆元的國銀，必須在後（109）年8月提出申請，改採風險導向內部稽核制度，被點名的即土銀、合庫、三商銀、兆豐、北富銀、國泰世華銀與玉山銀等，必須加速升級稽核能力。
金管會規定銀行每年必須對自海外期貨開戶家所有分行進行一次一般查核、一次專案查核，所費人力物力不低，但若是可以將自家內部稽核「升等」且獲金管會認可者，即可將稽核人力物力放在最需要查核的地方或業務，減少被金管會開罰的機率，首波獲准的是4家外銀如花旗、渣打、匯豐及星展銀，台銀及中信銀則是首波獲准的國銀。
檢查局副局長葉淑媛表示，銀行若能從作海外期貨教學業面、風險管理與法遵、內部稽核去強化，能先監督自己，則金管會也會進行差異化金檢，有些銀行可能一年要被金檢一次，但採風險導向內部稽核且作得好的銀行，可能2年、30個月或3年才被金檢一次。
簡單來說，風險導向內部稽核制度就是銀行要有能力，自己去評估各分行、各營業單位、各項業務的風險，哪裡可能會出問題，就加強檢查、調整，減少違法違規，被金管會開罰的可能。
為什麼海外期貨會那麼盛行，因為有些品種有特殊原因，例如原油期貨在國內沒有上市，國內的燃油成交量小，合約設計有一定的缺陷，無法為企業提供良好的保值功能。許多企業只好參與境外石油期貨。而黃金，國內期貨市場成交量非常小，而且完全受外盤影響，只能在白天交易，不像境外期貨市場那樣能夠連續交易，所以許多人參與境外黃金期貨交易。海外期貨通常是由專門的機構代理的，他們會大力宣傳和推廣，使得許多企業會更有意願參與到海外期貨市場交易中去。在國內外兩市比價不正常時同時進行反向操作，等價差恢復後獲利。他們必須兩個市場都參與。你必須要先知道外盤並不是二十四小時運行，白天我們看到的價格都是電子撮合成交的，屬於場外交易，成交量就不會太大。真正的交易都是在夜間進行。重要海外期貨教學的商品如原油、金屬、黃金等主要是在歐美市場，都是夜間進行。海外期貨的交易時段長，相對波段趨勢比較穩定，適合日內或波段交易，而且可以選擇的品項更加豐富，所以許多人都會選擇做海外期貨。
已獲金管會核准用風險導向內稽的中信銀表示，這有助將內稽資源作最有效配置，經由風險評估結果，按風險等級訂定不同的查核頻率與項目，聚焦在較高風險區塊，也可將以往部分執行例行查核的人力，轉去執行特定主題式專案查核，如增加對海外分行的檢查頻率、強化對風險較高或業務較複雜的專案查核，如防制洗錢與反資恐作業。
中信銀也「空出」部分稽核人力運用在場外監控，經由收集業務或交易資訊進行分析比對，用非現場查核方式確認內部控制是否有異常；透過內部稽核資源更有彈性的配置及更有效的運用，有助提早發現銀行潛在內控缺失，並協助管理層督導缺失改善情形，確保內部控制制度的有效性。
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